小规模去年12月份的账做账时把应交纳的增值税做了结转和一般纳税人一样的处理，借：应交税费—转出未交增值税 贷：未交增值税 这个还需要调整吗

酷炫的电源 追问

2021-02-24 21:15

现在都有余额

bamboo老师 解答

2021-02-24 21:15

那这个税金没有缴纳吗

酷炫的电源 追问

2021-02-24 21:26

1月份缴纳了

bamboo老师 解答

2021-02-24 21:26

那应交税费-未交增值税应该没有余额了啊

酷炫的电源 追问

2021-02-24 21:26

1月份的账还没结账

酷炫的电源 追问

2021-02-24 21:27

这个需要调整吗

bamboo老师 解答

2021-02-24 21:27

那您写了缴纳税金的分录 就没有余额啦

酷炫的电源 追问

2021-02-24 21:27

还是就让它这样呢

bamboo老师 解答

2021-02-24 21:27

等您结账后看科目余额是怎么体现的 然后再对应写分录 现在没有结账不好写

酷炫的电源 追问

2021-02-24 21:30

12月份结账了，12月份也结转的

bamboo老师 解答

2021-02-24 21:30

1月份交税的分录您写了还没结账啊

酷炫的电源 追问

2021-02-24 21:30

做相反分录冲掉吗

酷炫的电源 追问

2021-02-24 21:31

已经结账了

bamboo老师 解答

2021-02-24 21:31

做相同的红字分录冲销

酷炫的电源 追问

2021-02-24 21:32

借：应交增值税—未交增值税
贷：银行存款

bamboo老师 解答

2021-02-24 21:32

那转出未交增值税分录还有余额 对吗 
您的销项税额分录怎么写的

酷炫的电源 追问

2021-02-24 21:33

借：应交税费—未交增值税
贷：应交税费—转出未交增值税

bamboo老师 解答

2021-02-24 21:33

这个是什么分录啊 您已经写了吗

酷炫的电源 追问

2021-02-24 21:34

销项分录：借：应收账款
贷：主营业务收入
销项税

酷炫的电源 追问

2021-02-24 21:35

该如何冲掉呢

bamboo老师 解答

2021-02-24 21:36

借：应交税费-应交增值税-销项税额
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
缴纳税金的分录写了后 这样写分录就好了