送心意

小惑老师

职称税务师,中级会计师

2021-08-26 22:14

借应交税费-未交增值税
贷应交税费-转出未交增值税

美丽天空 追问

2021-08-26 22:51

老师那不是销项大于进项的时候的分录么

美丽天空 追问

2021-08-26 22:52

那如果销项小于进项,除了做完前面2笔,还需要在坐一笔留抵分录么

小惑老师 解答

2021-08-27 08:39

我做这笔是销项小于进项分录

小惑老师 解答

2021-08-27 08:40

你销项小于进项转出未交增值税是在借方的

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相关问题讨论
你好,是 需要通过应交税费-应交增值税-转出未交增值税结转,再转到应交税费-未交增值税
2019-01-06 16:14:01
税金时,通过“应交税费_应交增值税_转出未交增值税”科目将差额转出,并计入“应交税费_未交增值税”科目,以准确反映未交的增值税金额。这样的处理方式符合会计准则和税法规定。
2024-03-14 15:11:43
这个就看小规模纳税人是如何核算的,如果是按一般纳税人进行核算,就是需要结转。如果只用“应交税费——应交增值税”科目核算,就不用结转了
2018-09-08 12:25:58
这个是将月末应交未交增值税转到未交增值税科目,次月出申报增值税的金额。下月初缴纳增值税时借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款。
2018-07-29 05:17:13
这个进项税转出应该是结转到成本或是费用里的吧 你进来的时候 借管理费用 应交税费-增值税 进项 现在这个进项转出来 借管理费用 贷应交税费 进项税转出
2020-11-02 16:02:19
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