我想问本月有收入但没对这些收入开票，我这些收入要在电子申报系统填上对应的栏次吗？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2016-10-21 14:39

那我这个月的成本高于收入，企业应纳税所得额为负数怎么办？

冬天的雪追问

2016-10-21 14:43

哦。。明白了谢谢老师。那走税控系统开票的话税局那端就可查到你有收入发生，这好理解。那没开票的话，我不填这笔收入行不行，反正我没在税控系统里开票、

邹老师解答

2016-10-21 14:35

你好，如果以后不开票了，需要填写
如果以后会开票，你可以在开票的时候确认收入

邹老师解答

2016-10-21 14:40

怎么会成本高于收入了呢
确认了收入才需要结转成本的，两者要匹配

邹老师解答

2016-10-21 14:46

是的

精选问题

1、计提工资、社保 2、缴纳社保 3、发放工资怎问

1.计提工资借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资 2.发放工资借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款应交税费-个人所得税其他应付款-个人负担社保公积金， 3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保 4.支付社保借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款 5.缴纳个税借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款好答
失业保险比例下调。导致前期几个月份产生多缴，后问

做红字，负数就可以。借:管理费用-劳动保险费(企业部分) 借:其他应收款-社保个人(个人部分) 贷:其他应付款-社保基金答
老师，个体工商户上个季度是核定，这个季度改查账，那问

你好，季度填写查账后的发生数据答
2024年支付的设备款，2024年没有收入，2025年才可以问

借：固定资产增值税-进项贷：应付账款答
收到稳岗返还怎么做会计分录问

稳岗补贴：借银行存款贷营业外收入-政府补助答

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