员工出差飞机票行程单报销，计算抵扣，分录为： 借：管理费用---差旅费 2065.14 应交税费---应交增值税--进项税额 185.86 贷：银行存款 2251 是这个分录吗？ 本期没有销项抵扣，需不需要转出呢？分录怎么写？

初级必过 追问

2021-03-01 11:45

怎么留抵，需要写分录吗？

辜老师 解答

2021-03-01 11:52

这个不需要账务处理的

初级必过 追问

2021-03-01 13:07

那购买办公用品，分录为：
借：管理费用---办公费   601.77   
      应交税费---待认证进项税额  78.23
贷：银行存款 680  是这个分录吗？

辜老师 解答

2021-03-01 14:17

你这个发票没有认证抵扣吗