老师。新成立企业假如 二月增值税进项税 14000。销项税货物3000,劳务1000。除了记进项销项的分录,剩下的2月份如何记账,等于我这个月报税的时候不需要交增值税
phoebe
于2021-03-01 15:34 发布 449次浏览
- 送心意
郭老师
职称: 初级会计师
2021-03-01 15:35
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
不需要交
相关问题讨论

您好,月末结转结算是第一个计算未交增值税=销项税-进项税+进项税转出还是
2019-08-19 15:53:27

你好,不是分别结转的,销项合计是500,进项合计是400,
借:应交税费——应增(销)500
贷:应交税费——应增(进)400
贷:应交税费——应增(转出未交增值税)100
借:应交税费——应增(转出未交增值税) 100
贷:应交税费——未交增值税100
2020-02-21 18:26:00

同学你好
你这个分录不对
分录应该是
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
如果销项大于进项
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税未交增值税
如果销项小于进项
借应交税费应交增值税未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2024-03-13 10:46:16

你销项税额也需要结转到转出未交增值税下面去
2019-03-31 13:40:38

你好,小规模没有进项,直接按照收入*征收率3%计算增值税
2019-05-29 15:46:05
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