老师，上年度忘记计提税金了，能否现在补计提。1.借：以前年度调整 贷：应交税金――城建税 教育费附加 地方教育费附加 2.借：未分配利润 贷：以前年度调整 这样做分录对吗？还需要把本年利润也做进去吗？

邹老师 解答

2016-10-22 15:49

你好，是这样做的

邹老师 解答

2016-10-22 16:15

是的         
直接转入利润分配——未分配利润