请问老师，固定资产已到达可使用状态，预付工程材料款，未收到发票，如何处理？

雪 追问

2021-03-03 10:24

要先转入在建工程各个明细？

玲老师 解答

2021-03-03 10:28

您好
是这样您好是这样处理的。

雪 追问

2021-03-03 10:28

以后有发票，如何处理？

玲老师 解答

2021-03-03 10:29

把前面没有发票的分录红冲按发票入账。

雪 追问

2021-03-03 10:30

直接冲在建工程，还是固定资产？

玲老师 解答

2021-03-03 10:42

把这两个分录都红冲。

雪 追问

2021-03-03 10:47

老师，因为有预付，暂估转入在建工程，货方如何写？

玲老师 解答

2021-03-03 10:50

贷方用预付账款科目。

雪 追问

2021-03-03 10:57

这样做，把预付冲掉，还有款式未付的，数据就乱了

玲老师 解答

2021-03-03 11:00

因为你前面有付款了，所以要冲前面的预付。

雪 追问

2021-03-03 11:12

前期有的付清，有的未付清，有的开票，现转是根据合同价减去开票金额后增加转入明细，如果这样冲预付就把未付的也冲平了，数据就乱了

玲老师 解答

2021-03-03 11:13

这个需要自己记账体现的看
明细账可以看出来没付款的计应付账款。

玲老师 解答

2021-03-03 11:14

或者你怕混了你就用两个科目预付账款和样付账款同时用。

雪 追问

2021-03-03 11:21

我设一个预付账款/暂估转入在建，这样可以？

玲老师 解答

2021-03-03 11:22

您好这样也可以的只要你能核算清楚就行。

雪 追问

2021-03-03 11:23

有票就冲这个预付，金额不会错？

玲老师 解答

2021-03-03 11:29

您好
金额是不会错的。

雪 追问

2021-03-03 11:30

谢谢老师！

玲老师 解答

2021-03-03 11:31

不客气，问题解决，请好评。