19年账上做了一笔分录，借:主营业务成本 贷:应付账款。现在2021年，确认这笔钱无需支付了，想要冲掉这笔分录怎么做账

坚强的口红 追问

2021-03-04 19:39

业务已经发生了，但是由于联系不到对方，对方也没有主动要求付款，怎么做会比较好呢

meizi老师 解答

2021-03-04 19:44

 你好   如果发生了。 有发票 。 那么你就做借应付账款贷营业外收入核算   

坚强的口红 追问

2021-03-04 20:01

因为是跨年了的，怎么做以前年度损益调整呢？那如果是没有发票的又该怎么做呢？

meizi老师 解答

2021-03-04 20:25

 你好  借应付账款贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配-未分配利润