老师，您好，帮我解答一下这个初级的增值税问题

暖暖老师 解答

2021-03-08 11:08

业务2可以抵扣进项税额是4120/1.03*3%=120

暖暖老师 解答

2021-03-08 11:08

业务3销项税额的计算是25000/10*12*13%=3900

暖暖老师 解答

2021-03-08 11:09

业务4销项税额的计算是
120000*13%=15600

暖暖老师 解答

2021-03-08 11:10

业务5进项税额转出计算是
4520*9%=406.8

暖暖老师 解答

2021-03-08 11:11

业务6销项税额的计算是
11300/1.13*13%=1300
进项税额是54

暖暖老师 解答

2021-03-08 11:12

1.当月可以抵扣的进项税额是
2104+120-406.8=1817.2

暖暖老师 解答

2021-03-08 11:13

2.当月销项税额的合计是
3900+15600+1300=20800

暖暖老师 解答

2021-03-08 11:13

1.当月可以抵扣的进项税额是
2104+120-406.8+54=1871.2

暖暖老师 解答

2021-03-08 11:13

3.当月应交增值税的计算是
20800-1871.2=18928.8