老师比如这个月应交税金贷方还有差额1000.那我这个月再计提税金的时候是不是先要把1000冲掉，不冲可不可以

2016年2017年没有计提税金，导致报表应交税金是负数，怎么调整？但是金额比较大，十几万呢！！

答： 你好，做计提分录就会使得应交税费在贷方，就不会出现负数了

老师比如这个月应交税金贷方还有差额1000.那我这个月再计提税金的时候是不是先要把1000冲掉，不冲可不可以

答： 你好，需要知道以前计提税金是否考虑了这1000对应的附加税

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，我想问下月末计提税金及结转税金分录，一般应交税金月末有哪几个有余额？

答： 本年利润的会计分录四步做： 　　一、先结转收入： 　　借：主营业务收入 　　　　其他业务收入 　　　　营业外收入 　　　　贷：本年利润 　　二、结转成本、费用和税金： 　　借：本年利润 　　　　贷：主营业务成本 　　　　　　主营业务税金及附加 　　　　　　其他业务支出 　　　　　　营业费用 　　　　　　管理费用 　　　　　　财务费用 　　　　　　营业外支出 　　　　　　所得税 　　三、结转投资收益： 　　净收益的： 　　借：投资收益 　　　　贷：本年利润 　　净损失的： 　　借：本年利润 　　　　贷：投资收益 　　四、年度结转利润分配： 　　将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润： 　　借：本年利润 　　　　贷：利润分配——未分配利润 　　如果是亏损： 　　借：利润分配——未分配利润 　　　　贷：本年利润 做完之后再做记账凭证汇总表，然后据汇总表记总账。结总账余额后作财务报表，报税处理。