老师我公司租的车，1月份计提借管理费1250，贷预付1250，2月支付借管理2500 贷银行存款2500（支付两个月的）没有把个税扣出来，那我2月份这样写分录正确吗？我3月再扣他个税，如何写分录？

Lili 追问

2021-03-09 14:59

老师我支付2500这样写借贷不平啊？

郭老师 解答

2021-03-09 15:06

这个是不是个人垫付的

Lili 追问

2021-03-09 15:08

不是啊，我们公司2月支付2500，没有扣掉个税，那我2月的分录应该怎么写？我想3月份从租赁里把个税扣掉？

郭老师 解答

2021-03-09 15:11

二月份没有扣除就按你的分录来写就是了


三月份多扣除补扣除不就可以了

Lili 追问

2021-03-09 15:21

老师那2月我得计提个税是吗？3月份的分录这样写吗？管理费用 贷银行存款 应交税费个税

郭老师 解答

2021-03-09 15:22

二月份不需要计提
三月份的时候发下去的时候直接扣除了。

Lili 追问

2021-03-09 15:33

那我3月是这样写吗？借管理费用 贷应交税费个税  银行贷款  借应交税费个税 贷银行存款。这样正确吗？

郭老师 解答

2021-03-09 16:56

那你银行不就不一致了

Lili 追问

2021-03-10 08:43

求正确分录

郭老师 解答

2021-03-10 09:04

二月份借管理费用，贷银行存款，三月份借管理费用贷银行存款应交税费，个税。

Lili 追问

2021-03-10 09:13

老师那三月从银行扣掉个税呢？

郭老师 解答

2021-03-10 09:20

可以的
你什么时间申报什么时间交税

Lili 追问

2021-03-10 10:44

老师麻烦你这边帮我写一下交付个税时，跟银行支付个人的分录

郭老师 解答

2021-03-10 10:58

借管理费用
贷银行存款
应交税费个税





借应交税费个税
贷银行存款