老师，利润表中本年累计金额是当年的还是几年累计的？小企业会计准则下利润表和资产负债表有何勾辑关系

徐阿富老师 解答

2021-03-09 18:25

在没有其他调的情况下，资产负债表未分配利润年末数减年初数等于利润表的本年利润数。

浅笑 …慧 追问

2021-03-09 18:26

那这个数对不上，咋办，能调吗，咋调

徐阿富老师 解答

2021-03-09 18:30

对不上有可能是有以前年度损益调整或利润分配调整过或补缴所得税等情况发生过

浅笑 …慧 追问

2021-03-09 18:45

没有发生过，我们19年下半年才有业务，这个咋弄

徐阿富老师 解答

2021-03-09 18:58

你好，那你核对下明细账本年利润加利润分配的余额，看看是不是和资产负债表期末数一样

浅笑 …慧 追问

2021-03-09 19:37

对不上有税务风险吗

徐阿富老师 解答

2021-03-09 19:39

你好，要找出原因，如果报表平的一般不会错的

浅笑 …慧 追问

2021-03-09 19:56

那不知道啥原因，资产负债表平的，就是未分配利润那和利润表的本年累计的数有差额，这个咋弄

徐阿富老师 解答

2021-03-09 20:02

你好，不能随便去改的，是不是有退所得税或者汇算清缴补缴所得税、或者20年初有调整。一般肯定有这种情况。你可以不用去管

浅笑 …慧 追问

2021-03-09 20:42

老师，税务局不管吧？

徐阿富老师 解答

2021-03-09 20:43

你好，不是不管，而是我估计是不会错的，因为报表是平的，可能你没有找到原因

浅笑 …慧 追问

2021-03-09 20:44

以前的会计也不知道，我刚接上不知道咋弄了

徐阿富老师 解答

2021-03-09 20:46

所以嘛，如果没有使用过以前年度损益调整科目，你看下本年利润和利润分配的明细账有没有除了结转损益以外的发生额

浅笑 …慧 追问

2021-03-09 20:49

老师，利润没分配的情况下，意思看下本年利润和利润分配是不是一样是这样吗

徐阿富老师 解答

2021-03-09 20:53

不是，是除了结转损益以外，有没有别的发生额产生，这样估计就能查到差额的原因

徐阿富老师 解答

2021-03-09 20:53

如果有分配也是其他发生额的原因之一

浅笑 …慧 追问

2021-03-09 21:20

好，老师，那我按你说的先找下

徐阿富老师 解答

2021-03-09 21:28

好的，先找下，估计会发现的