麻烦老师看一下，科目余额表的这些年未余额，哪些需要结转

周 追问

2021-03-12 14:47

个人所得税是没有计提，预交增值税是贷方负数，也就是借方正数，是项目地预交了，机构地申报时忘了抵减

maize老师 解答

2021-03-12 14:51

可以不处理，你这个后续结转借未交增值税 贷预缴增值税可以，这个对应这个个人所得税扣工资 借应付职工薪酬 工资，贷应交个人所得税，可以

周 追问

2021-03-12 15:00

老师：转出未交增值税的借方余额（贷方负数）也不用结转了吗

maize老师 解答

2021-03-12 15:13

不需要 ，这个一般表示是留底税额