老师，员工借款采购一些年货再转手卖出去，请问分录是借款出去时分录是：借其他应收款贷银行存款购进商品时分录是：借库存商品，贷，其他应收款对吗

玉窈 追问

2021-03-15 08:47

收到货款时借银行存款，贷其他应收收入结转成本分录是借其他业务成本，贷库存商品对吗

朴老师 解答

2021-03-15 08:48

对的
是这样做分录的

玉窈 追问

2021-03-15 09:02

老师，总公司把劳务派遣人员工资五险打到子公司，但子公司从1－2月的发票没有开给总公司，请问业务怎么处理

朴老师 解答

2021-03-15 09:08

同学你好
总公司先挂往来就行了

玉窈 追问

2021-03-15 09:12

总公司付款是分录我是这样做的借应付账款贷银行存款，分公司分录是借银行存款贷主营业务成本~工资对吗

朴老师 解答

2021-03-15 09:17

你贷主营业务成本就是冲减成本了

玉窈 追问

2021-03-15 09:21

那应该怎么处理呢老师

朴老师 解答

2021-03-15 09:29

分公司应该开发票的
确认收入就行了
付出去的工资是成本

玉窈 追问

2021-03-15 10:18

老师，分公司确认收入分录是借银行存款贷应收账款，支付劳务工资分录时借主营业务成本，贷银行存款对吗

朴老师 解答

2021-03-15 10:24

那你之前收入的分录是
借应收账款
贷主营业务收入
贷销项

玉窈 追问

2021-03-15 10:29

我之前收入的分录一直是借银行存款贷应收账款

朴老师 解答

2021-03-15 10:33

不对
应该是
借应收账款
贷主营业务收入
贷销项
借银行
贷应收账款

玉窈 追问

2021-03-15 11:03

老师劳务公司从1月一直没有开劳务普票给总公司，业务都按上面这个分录做吗？

朴老师 解答

2021-03-15 11:08

同学你好
没开发票就做往来

玉窈 追问

2021-03-15 11:16

我意思是我在3月份把把1－2月的发票开出来业务怎么处理？

朴老师 解答

2021-03-15 11:23

借银行

贷其他应付款

玉窈 追问

2021-03-15 13:43

老师，我现在补开1－2月份发票，之前的业务处理的分录要调整吗？

朴老师 解答

2021-03-15 13:51

要的
需要红冲之前的