老师，之前的会计没有把预付的配件款做到预付账款里，而是拿出来，根本没做账。现在我收到发票，应该怎么做账？

借眼观世 追问

2021-03-15 13:48

怎么补做账

宇飞老师 解答

2021-03-15 13:48

把原来没做的那笔预付账款重新做下
借：预付账款
贷：银行存款
收到票
借：库存商品
贷：预付账款

借眼观世 追问

2021-03-15 14:07

老师，之前的会计把所有的固定资产在去年全部按库存商品给做账了，我现在该怎么做？

宇飞老师 解答

2021-03-15 14:09

那就做下调账
借：固定资产
贷：库存商品
同时补提折旧
借：以前年度损益调整
贷：累计折旧
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整

借眼观世 追问

2021-03-15 14:28

还有之前的会计把每月摊销的主营业务成本并没有按实际出库数字来算，而是按每月库存商品的入库来做的，我现在该如何调整

宇飞老师 解答

2021-03-15 14:30

那你现在看下总数应该是多少，然后和之前的作对比，差额做调整。

借眼观世 追问

2021-03-15 14:32

调整的分录怎么做？

借眼观世 追问

2021-03-15 14:33

谢谢老师，我们是去年6月成立的公司，她把账从6月做到了12月，我现在看这个账就觉得很乱很乱，有点无从下手。我现在该怎么做能让账目清晰明了？

宇飞老师 解答

2021-03-15 14:34

比如是之前多计提了，那么就做反向
借：库存商品
贷：利润分配-未分配利润