老师您好！单位退休人员的大病医疔有单位承担部分和个人承担部分，我去年8月份收了退休职工2020.08.01--2021.07.31即12个月的个人承担大病医疗款，可是今年2月份起，由个人承担的大病医疗款从退休职工的退休金里直接扣了，不用单位缴纳了。我需要将438.80元退给职工，这笔分录我怎么做

爱听歌的溪流 追问

2021-03-15 17:53

老师，我当时集体缴纳时    
借:   制造费用一一医保                         贷:   银行存款     
向职工收取时                                         借:    现金                                               贷:    制造费用一一医保    


老师，去年已经这么做了，今年怎么做

陈诗晗老师 解答

2021-03-15 17:58

你这样处理也是可以的，你这样处理也没问题的

爱听歌的溪流 追问

2021-03-15 18:13

老师，就是退回不知道分录怎么做，拜托

爱听歌的溪流 追问

2021-03-15 18:18

老师，就是退给退休职工438.80元

陈诗晗老师 解答

2021-03-15 19:36

退回，你就是
借，制造费用
贷，银行存款等

爱听歌的溪流 追问

2021-03-15 20:46

老师，是去年的，用不用        以前年度损益调整

陈诗晗老师 解答

2021-03-15 20:48

不用，制造费用， 不是损益 类

爱听歌的溪流 追问

2021-03-15 21:15

老师，好的，谢谢你！

陈诗晗老师 解答

2021-03-15 21:18

不客气，祝你工作愉快