老师，我这边是4s店，我们进车一台，不含税73333.33，税额12466.67，我们款已打，但是对方增值税发票一直没有开过来，而且这辆车我们已经又销售出去了，对应也给客户开机动车发票了，不含税75897.44.税额12902.56，月底这个要如何做账呢？

张莎莎 追问

2016-10-28 16:27

老师，我的进车款都已经付了，而且确定是这么多钱，月底做凭证还是要暂估应付账款吗？

邹老师 解答

2016-10-28 16:19

你好，做车辆的暂估入库处理

邹老师 解答

2016-10-28 16:23

暂估入库
借；库存商品或原材料    贷；应付账款-暂估
根据发票冲销暂估
借；应付账款-暂估   贷；库存商品或原材料
根据发票入账
借；库存商品或原材料   应交税费-应交增值税（进项税额）   贷；应付账款等科目
借；应收账款等科目   贷；主营业务收入   应交税费

邹老师 解答

2016-10-28 16:32

是的，付的你可以先计入预付账款