2020年1-3月份，每个月房租10万，3个月房租费就是30万元，利润表上做的也是30万元，4月份业主分红，分1-3月份的净利润，比如净利润是20万，业主说疫情原因2月份为免租月，这样分红利润为30万。用友软件我给怎么做记账凭证才能去掉2月份房租，10万为业主分红利润

对错何妨 追问

2021-03-16 18:21

怎么做记账凭证

辜老师 解答

2021-03-16 19:44

你之前的房租费用怎么做账的

对错何妨 追问

2021-03-16 19:54

借管理费用—租赁费，贷银行存款

辜老师 解答

2021-03-16 21:06

这个银行存款没有收回是吧，抵减以后房租
借，管理费用  负数，借，预付账款

对错何妨 追问

2021-03-16 21:15

是没有回收，2月份房租当成利润，给业主分红了

对错何妨 追问

2021-03-16 21:17

因为房租在财务软件上结账了，分红是事后分的，也可以理解为2月份房租免租

对错何妨 追问

2021-03-16 21:18

老师记账凭证俩借吗？为什么是预付账款

辜老师 解答

2021-03-17 08:39

借方一个正数，一个负数，就是平的

辜老师 解答

2021-03-17 08:39

这个房子是业主的，你们公司也是业主的？

对错何妨 追问

2021-03-17 08:44

房子不是业主

对错何妨 追问

2021-03-17 08:45

简单来说，2月份房租不用交了

对错何妨 追问

2021-03-17 08:54

借，管理费用-房租  负数10万，贷，本年利润  正数10万

对错何妨 追问

2021-03-17 08:54

这样做记账凭证正确吗

辜老师 解答

2021-03-17 09:00

这个是管理费用的结转凭证

对错何妨 追问

2021-03-17 09:06

这样做凭证对吗

辜老师 解答

2021-03-17 09:07

这只是结转，你要先冲减啊

对错何妨 追问

2021-03-17 09:13

怎么冲减

辜老师 解答

2021-03-17 09:13

借，管理费用 负数，借，预付账款

对错何妨 追问

2021-03-17 09:14

预付账款10万，这个怎么冲销

辜老师 解答

2021-03-17 09:14

这个可以抵减以后的房租费用啊

对错何妨 追问

2021-03-17 09:16

不太懂，以后怎么抵扣，怎么做凭证。能举个例子吗老师

辜老师 解答

2021-03-17 09:17

假设4月的房租，这个免了2月的，你4月房租就不用付钱给他了啊

对错何妨 追问

2021-03-17 09:18

预付账款，科目里10万，怎么冲销为0

辜老师 解答

2021-03-17 09:18

4月的不需要支付房租费用的时候
借：管理费用  贷：预付账款