我公司一季度，预开增值税发票4000万，属于合同预付款，增值税正常申报交税了，请问会计收入，所得税收入如何确定

柚子???? 追问

2021-03-17 20:14

开的软件发票大概几百万，还有相应硬件系统发票

郭老师 解答

2021-03-17 20:15

你们还没有给他研发出来的情况下，借银行存款贷预收帐款应交税费应交增值税销项。

柚子???? 追问

2021-03-17 20:17

这是开的类似发票，按我们签的合同的内容开的

郭老师 解答

2021-03-17 20:18

软件销售的已经给他了吗？

柚子???? 追问

2021-03-17 20:19

目前还没有收到款项，只是按合同，甲方需要支付30％预付款，然后对方让我们开了增值税发票

柚子???? 追问

2021-03-17 20:19

只采购了少量物资，设备

柚子???? 追问

2021-03-17 20:20

都没有交付

郭老师 解答

2021-03-17 20:20

给他的软件儿吗？软件已经给他密码，如果没有的话按我的分录写。

柚子???? 追问

2021-03-17 20:25

目前，票开出去了，但是款项还没收到，这个分录怎么写？

郭老师 解答

2021-03-17 20:26

借应收账款贷预收帐款应交税费应交增值税销项。