老师，您好！比如我们2020年7月账上主营业务收入才有100万元，营业利润才15万元，我想调7月主营业收入300万元，成本不变，要怎么做分录资产负债表才平呢？谢谢！

邓敏会 追问

2021-03-19 13:53

小企业会计准则

邓敏会 追问

2021-03-19 13:53

这个是要调了交给银行的

朴老师 解答

2021-03-19 13:56

直接
借应收
贷利润分配未分配利润

邓敏会 追问

2021-03-19 14:13

我是这样做的:借:应收200万，贷:主营业务收入174万元，应交税费_应交增值税（销项）税26万元，但是资产负债表不平，请问是哪个环节没有调对呢？

朴老师 解答

2021-03-19 14:19

因为没有结转损益哦
借利润分配未分配利润
贷应收
贷销项负数

邓敏会 追问

2021-03-19 14:53

结转要单独做分录吗？

朴老师 解答

2021-03-19 14:58

不用
就做我这上面的分录