老师2020年12月购买的税控盘 没有入账,现在收到发票,1-3月的账还没做,我可以帮它做到12月吗?12月还没结帐,会不会影响申报,可以填入2021年3月季报的本期发生额吗?
葡萄
于2021-03-19 17:11 发布 496次浏览
- 送心意
庄老师
职称: 高级会计师,中级会计师,审计师
2021-03-19 17:12
你好,12月还没结帐可以做到12月,1月份重新冲掉,按发票重新做分录,
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你好,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税-减免税额”科目,贷记“管理费用”等科目。
2021-12-20 14:12:02
可以做,不能抵扣了,一般是1年的抵扣期,具体的可以咨询你税务局
2019-06-03 10:42:00
你好,是的开票收入都要做收入申报的
2020-01-05 19:13:15
你好,一般纳税人购入专用设备时,
借:管理费用(价税合计额)
贷:银行存款/库存现金/应付账款
抵减增值税应纳税额时:
借:应交税费—应交增值税(抵减税款)
贷:管理费用
2020-01-07 10:15:32
你好,最好是做到及时入账计入12月份
2020-01-15 10:12:10
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