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送心意

刘丽老师

职称： 中级会计师

2021-03-20 22:14

您好！
1.取得时
借:应交税费-待抵扣进行税额50
贷:应付账款/银行存款50

2.开发票
借:应收账款/银行存款20
贷:应交税费--应交增值税(销项税额)20

3.4.结转应交税费
借:应交税费--应交增值税(进项税额)15
贷:应交税费-待抵扣进行税额15

借:应交税费--应交增值税(销项税额)20
贷:应交税费--应交增值税(进项税额)15
应交税费--应交增值税(转出未交增值税)5

借:应交税费--应交增值税(转出未交增值税)5
贷:应交税费--未交增值税5

5.缴纳税款
借:应交税费--未交增值税5
贷:银行存款5

怦然心动-???? 追问

2021-03-21 07:39

3和4可以分开写吗，不然我看不懂

刘丽老师 解答

2021-03-21 08:01

4.待抵扣进项税额认证（月末结转）
借:应交税费--应交增值税(进项税额)15
贷:应交税费-待抵扣进行税额15

3.月末结转应交税费
借:应交税费--应交增值税(销项税额)20
贷:应交税费--应交增值税(进项税额)15
应交税费--应交增值税(转出未交增值税)5

借:应交税费--应交增值税(转出未交增值税)5
贷:应交税费--未交增值税5

怦然心动-???? 追问

2021-03-21 08:12

3月末的时候是怎么写的

怦然心动-???? 追问

2021-03-21 08:13

4、在下月初勾选发票后是怎么写的，

怦然心动-???? 追问

2021-03-21 08:14

就是说从取得发票到缴纳税款这个全过程是怎么做的

刘丽老师 解答

2021-03-21 09:34

您好！3.4都是月末要做的

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您好！ 1.取得时 借:应交税费-待抵扣进行税额50 贷:应付账款/银行存款50 2.开发票 借:应收账款/银行存款20 贷:应交税费--应交增值税(销项税额)20 3.4.结转应交税费 借:应交税费--应交增值税(进项税额)15 贷:应交税费-待抵扣进行税额15 借:应交税费--应交增值税(销项税额)20 贷:应交税费--应交增值税(进项税额)15 应交税费--应交增值税(转出未交增值税)5 借:应交税费--应交增值税(转出未交增值税)5 贷:应交税费--未交增值税5 5.缴纳税款 借:应交税费--未交增值税5 贷:银行存款5
2021-03-20 22:14:49
您好， 举例 借 管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额15 应交税费-待认证进项税额 20 贷 应付账款等 第二个问题实在没看懂，请具体描述一下业务背景？
2021-03-20 21:55:45
你好！最好是根据行业税负率来交税，不然会成为税务局查账重点户
2016-06-14 20:46:06
只要是当月开出来可以的
2022-01-03 21:20:13
您好，是不可以的，谢谢
2021-02-10 15:57:02
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