请问，进项发票50万，销项发票20万，只勾选抵扣15万进项发票，这个分录如何做？1取得发票时，2开出发票时，3月末时，4下月初勾选发票15万时 5缴纳税款时，这5个分录怎么写？

怦然心动-???? 追问

2021-03-21 07:39

3和4可以分开写吗，不然我看不懂

刘丽老师 解答

2021-03-21 08:01

4.待抵扣进项税额认证（月末结转）
借:应交税费--应交增值税(进项税额)15
贷:应交税费-待抵扣进行税额15

3.月末结转应交税费
借:应交税费--应交增值税(销项税额)20
贷:应交税费--应交增值税(进项税额)15
应交税费--应交增值税(转出未交增值税)5

借:应交税费--应交增值税(转出未交增值税)5
贷:应交税费--未交增值税5

怦然心动-???? 追问

2021-03-21 08:12

3月末的时候是怎么写的

怦然心动-???? 追问

2021-03-21 08:13

4、在下月初勾选发票后是怎么写的，

怦然心动-???? 追问

2021-03-21 08:14

就是说从取得发票到缴纳税款这个全过程是怎么做的

刘丽老师 解答

2021-03-21 09:34

您好！3.4都是月末要做的