外账一直没有盘点表，一月份想做进去，把内账的这个表用上，视作盘盈处理，我这样做凭证对吗？

我是小领 追问

2021-03-22 10:42

原来外账里边好多耗品没有发票都没入账，所以现在属于盘盈，我用这个18507数据对吗

我是小领 追问

2021-03-22 10:46

区分啥情况啊甘老师

bamboo老师 解答

2021-03-22 10:51

您可以参照下面图片

我是小领 追问

2021-03-22 11:00

第一步对吧甘老师？盘盈了增加了低值易耗品-一次性耗品计入借方
第二步必须冲管理费用吗？因为管理不善少计量了，那进管理费用哪个二级科目咹？我平时低耗品消耗都计入销售费用一次性耗品了

bamboo老师 解答

2021-03-22 11:01

可以计入管理费用-物料消耗科目

我是小领 追问

2021-03-22 14:40

是用这个期末盘点金额吗，分录对吗

bamboo老师 解答

2021-03-22 14:40

是的 这样处理正确的

我是小领 追问

2021-03-22 14:51

这个月购进了香皂洗发水沐浴露杯垫擦鞋布共计6362.5元并在当月付款了，我做凭证如图，加上上边那个凭证，做这两个就可以了吗

bamboo老师 解答

2021-03-22 14:53

管理费用 销售费用还要结转

我是小领 追问

2021-03-22 15:04

客房出库金额比这个月购进的多，因为前期有库存，按盘点表应该是7825

bamboo老师 解答

2021-03-22 15:05

您盘点以哪个月的数据为准？

我是小领 追问

2021-03-22 15:11

这是内账盘点表，二级库一月没盘点，1-2月一起做的，一月份进了香皂洗发水等6362.5元，款已经付了，现在外账也想有个盘点表，没有觉得不合理，不是进了什么客房都会全部消耗完吧？
我不知道是按期初金额还是期末金额做盘盈金额，就是问老师这个问题呢

我是小领 追问

2021-03-22 15:12

盘盈了，这个盘点是月初做这个事还是月末

bamboo老师 解答

2021-03-22 15:17

按照上期期末数据做盘点表 然后盘点后调整

我是小领 追问

2021-03-22 15:28

那就是这个表的期初金额呗，8336.7元，等于都是盘盈的呀。

bamboo老师 解答

2021-03-22 15:28

您上期外账有库存吗