小微信贷平台借款，还款时法人手机操作显示还款利息加本金的金额，然后财务打回总金额，是不是需要借贷平台开具利息专用发票，不然就不能税前扣除，如果无法提供发票那么如何做还款的分录

njdjshxnc 追问

2021-03-22 11:15

那如果不提供发票，这个还款分录怎么做，借款100万还款时直接打回的是102.2万的话

陈诗晗老师 解答

2021-03-22 11:28

不提供，发票分录正常一样的不影响，只是汇算时要调增处理。

njdjshxnc 追问

2021-03-22 11:32

年度汇算清缴，纳税调整项目明细表格里面的扣除类调整项目的利息支出还是其他里面填写？

陈诗晗老师 解答

2021-03-22 11:33

利息 支出里面填写调整

njdjshxnc 追问

2021-03-22 12:05

那如果把这个贷款以公司名义借给个人的话，利息也是按贷款来的利息收，是照常做财务费用分录，年度汇算清缴调增吗

陈诗晗老师 解答

2021-03-22 12:28

是的，就是这个意思的

njdjshxnc 追问

2021-03-22 14:38

A公司借款给B公司50万，借款给个人50万都收利息的需要缴纳哪些税？怎么处理分录？

陈诗晗老师 解答

2021-03-22 14:47

利息，按金融服务收取6%增值税

陈诗晗老师 解答

2021-03-22 14:47

借，银行存款
贷，其他业务收入～利息收入
应交税费

njdjshxnc 追问

2021-03-22 15:10

自己能开票吗？没有金融服务经营范围呢？

陈诗晗老师 解答

2021-03-22 15:21

偶尔一次可以的，长期就不可以，要去增加单位

陈诗晗老师 解答

2021-03-22 15:21

增加经营范围才可以