送心意

小林老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2021-03-22 11:28

您好,具体看预计负债形成原因,借递延所得税资产借所得税费用(红字)

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相关问题讨论
您好,是的,计提的预计的负债需要调增,实际发生的预计负债调减
2019-08-26 15:43:45
是的,你的理解是 正确的了
2018-08-21 09:49:07
你好,计提的时候会影响所得税
2017-09-27 08:51:20
预计负债是根据企业的情况而预估的负债  不知道何时偿付 所以是非流动 递延收益 是收到的待摊销的补助,也有不确定性,也是非流动 ,递延所得税负债这个要看你未来什么时候产生,应纳税暂时性差异 ,也有不确定性,也是非流动 
2021-02-24 15:51:56
你这个预计负债,对应销售费用 这个计提 税法上不认可 只有实际发生 才认可 所以 仅仅计提的话 应纳税所得额 应当在会计利润的基础上 要调增的哦
2020-08-24 15:10:45
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