现在有一笔这个账务 现在财务将此无需支付款转入了资本公积 借其他应付款30万，贷资本公积30万 正确吗

预感i 追问

2021-03-23 09:50

没有      只是公司内部开会同意

朴老师 解答

2021-03-23 09:53

需要税局同意的
不能随便转

预感i 追问

2021-03-23 10:59

还有如果前面一笔业务为虚假业务
进行会计差错调整可以吗

朴老师 解答

2021-03-23 11:01

可以的
直接调增就可以了

预感i 追问

2021-03-23 14:40

具体分录怎么做呢

朴老师 解答

2021-03-23 14:44

调增是不做分录的

预感i 追问

2021-03-23 15:08

财务要如何处理

朴老师 解答

2021-03-23 15:10

就是调增然后做交税的分录

预感i 追问

2021-03-23 16:05

调增哪些？其他应付款吗？

预感i 追问

2021-03-23 16:06

借：现金30万，贷其他应付款30万;借：应交税费30万*25%，贷：银行存款30万*0.25%吗？

朴老师 解答

2021-03-23 16:09

调增是纳税调整明细表调增

预感i 追问

2021-03-23 16:33

意思只是调增税费，其他的科目不调整吗

朴老师 解答

2021-03-23 16:34

对的
只是调增就可以了

预感i 追问

2021-03-23 16:49

这就是前后的凭证   现在前面的其他应付款罗芳30万不用支付，后来财务转入资本公积  但是前面的其他应付款款罗芳30万，罗芳不承认有此笔款项

预感i 追问

2021-03-23 16:50

相当于前面的一笔是虚假做的帐，现在如果会计差错更正怎么做呢

朴老师 解答

2021-03-23 16:56

直接红冲了然后重新按照实际的来做