公司收到一笔国税退款，出纳那边说是以前年度的退税（可能几年合计数，又不知道具体退的哪种税）。分录这样 借：银行存款 贷：营业外收入 但是这样又要交所得税，有没有好的方法？

靖婷 追问

2021-03-23 12:23

这样要缴税，老板那边又不高兴了

佟老师 解答

2021-03-23 12:25

那这个必须要缴纳税金的是不可避免的

靖婷 追问

2021-03-23 12:27

是不是找到具体退的什么款就可以不交所得税了？

佟老师 解答

2021-03-23 12:32

这个还要看你具体是什么退税，如果设计损益就要缴纳税金的

靖婷 追问

2021-03-23 12:45

老师能不能帮我把分录做出来啊？比如增值税和附加都有，怎么做分录？

佟老师 解答

2021-03-23 13:01

增值税
借;银行存款
贷：应交税费-未交增值税
借应交税费-未交增值税
贷：应交税费-转出未交增值税
借：应交税费-转出未交增值税
进项税额
贷：销项税额
附加税
借银行存款
贷：应交税费-应交附加税
借：应交税费-应交附加税
贷：税金及附加