送心意

吴月柳

职称会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2016-11-01 15:44

第二个分录是什么时候做呢?第一个分录是不是我支付时候就做?

kaylee 追问

2016-11-01 15:55

例如我是10月17号交了这个费用,做分录借:管理费用贷:库存,然后那个借:应交税费-减免税款,贷:管理费用什么时候做这个分录?

kaylee 追问

2016-11-01 17:36

如果我们交了价税合计330,那是不是330都可以免征?直接填入增值税表的免征项里330?

kaylee 追问

2016-11-02 11:00

可以不减免,直接做费用吗?

吴月柳 解答

2016-11-01 15:39

你好,借:管理费用  贷:现金,全额抵扣时,借:应交税费-减免税款  贷:管理费用或营业外收入

吴月柳 解答

2016-11-01 16:19

第一个分录是购进时做,第二个是抵扣时做的。

吴月柳 解答

2016-11-01 18:01

是的,全额抵扣,填减免明细表

吴月柳 解答

2016-11-02 11:20

你不想享受就不做减免

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您好 购买时“ 借:固定资产 贷:银行存款 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 贷:递延收益 按期计提增值税税控系统专用设备折旧时 借:管理费用 贷:累计折旧 借:递延收益 贷:管理费用 向技术维护服务单位缴纳维护费 借:管理费用 贷:银行存款 借:应交税费-应交增值税(减免税款) 贷:管理费用
2016-12-21 19:47:51
您好,借管理费用,办公费贷,银行存款,借应交税费,应交增值税,减免税额贷管理费用
2020-07-13 15:30:00
你好,这个可以全额抵扣增值税的应纳税额。
2021-10-19 16:23:48
你好,不管是普通发票,还是专用发票,这个都是可以全额减免的
2017-09-28 16:26:02
你好,属于建安就是11%
2017-10-18 15:22:46
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