老师好，小规模纳税人付了20万咨询费，2020年对方开了24万专票，但是因为没有付完剩下4万，对方没有给票给我们，而且他们开的是专票，我们是后面发现的，现在该怎么办

Ailsa 追问

2021-03-24 12:06

而且之前是小规模，这个月刚申请成为了一般纳税人，那形成了滞留票也不要紧么？

陈诗晗老师 解答

2021-03-24 12:07

之前的不影响的，你后面一般纳税人期间的就要注意下

Ailsa 追问

2021-03-24 14:32

老师，注意什么呢

陈诗晗老师 解答

2021-03-24 15:14

这个进项你要抵扣呀，要不然会成形成滞留票。

Ailsa 追问

2021-03-24 15:28

好的，谢谢老师