老师，请问职工薪酬支出及纳税调整表中，公司有工资薪金（不含个人个税实发工资），还有劳务费有发票，劳务费没发票，账载金额是计提的20年1-12月的金额+劳务费有发票及劳务费没发票，实际发生额是19年12月-20年11月已发的金额+劳务费有发票及劳务费没发票，是否是这样，然后税收金额去掉没票的劳务费，这样做调增？还有社保费是填单位所支付的部分，不用把个人部分加上？

婷婷 追问

2021-03-25 14:19

老师，我主要的问题是在前面，公司有工资薪金（不含个人个税实发工资），还有劳务费有发票，劳务费没发票，账载金额是计提的20年1-12月的金额 劳务费有发票及劳务费没发票，实际发生额是19年12月-20年11月已发的金额 劳务费有发票及劳务费没发票，是否是这样，然后税收金额去掉没票的劳务费，这样做调增？

朴老师 解答

2021-03-25 14:26

同学你好
这个做调增就可以了

婷婷 追问

2021-03-25 14:33

就1、账载金额是计提的20年1-12月的金额 劳务费有发票及劳务费没发票，2、实际发生额是19年12月-20年11月已发的金额 劳务费有发票及劳务费没发票，5、税收金额就按实际发生额，单独在另外一张纳税调整表里将没有发票的劳务费做调增？

婷婷 追问

2021-03-25 14:35

扣除类第30行？

朴老师 解答

2021-03-25 14:43

对的
就是这里调增的

婷婷 追问

2021-03-25 14:57

好的，谢谢老师

婷婷 追问

2021-03-25 14:59

是扣除类30行

朴老师 解答

2021-03-25 15:04

是的
就是这里的哦

婷婷 追问

2021-03-25 15:35

一个账载，一个实际发生，时间点的计算的金额是没问题的哇

朴老师 解答

2021-03-25 15:56

只要是去年的发票就行