送心意

轶尘老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2021-03-26 11:27

那之前月份提及过折旧,怎么弄呢?

zmj 追问

2021-03-26 11:31

那账上是不是照提折旧,后一年汇算调整汇算当年的累计折旧?

zmj 追问

2021-03-26 11:51

那后期还要调增吗?

zmj 追问

2021-03-26 12:51

老师,账上可以一次性计提,有这个政策 吗?是哪一条规定的

轶尘老师 解答

2021-03-26 11:24

你好 500万以内的固定资产 可以一次性扣除

轶尘老师 解答

2021-03-26 11:28

没关系 可以一次性把剩下的计提完 

轶尘老师 解答

2021-03-26 11:31

账上也可以一次性计提! 

轶尘老师 解答

2021-03-26 12:02

不需要调整,你的账务处理和税法是一致的。

轶尘老师 解答

2021-03-26 14:10

你只要不是上市公司都可以这么做账。

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相关问题讨论
您好,当年有清理的,汇算清缴固定资产那张表按未清理前金额填写
2023-05-28 15:53:50
1、A105080资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表,“账载金额”填写资产原值和账面的折旧数,不涉及固定资产清理。2、如果采用的是小企业会计准则,清理净收益在A101010一般企业收入明细表中“营业外收入” (一)非流动资产处置利得填列。如果为清理净损失,则在A102010一般企业成本支出明细表“营业外支出” (一)非流动资产处置损失中填报。当损失存在税会差异时,需要同时在A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表“四、固定资产损失”中填报。3、以上数据同时会反应在“A105000纳税调整项目明细表”相关项目中。
2020-05-14 11:06:07
你好,清理产生的营业外收支影响应纳税所得额!根据最新的18年15号公告,这部分损失已不需要备案!
2018-04-20 16:30:03
资产原值就是填写的你账面上的固定资产原值 本年折旧就是本年折旧的金额 累计折旧就是一共累计折旧了多少金额
2021-04-11 20:31:49
你好,写A105080/A105090这二张表, A10580按你的审计报告上的金额填写, A105090按你清理对应的金额填写
2021-05-19 11:16:53
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