老师帮我们下，小规模，企业所得税预缴如何计算，成本，利润总额需要列示吗？

学堂用户_ph287649 追问

2021-03-28 10:20

查账征收的小规模与一般纳税人的企业所得税填报都是一样的吧

邹老师 解答

2021-03-28 10:21

你好，不管是小规模纳税人，还是一般纳税人
企业所得税方面，查账征收申报的原理是一样的

学堂用户_ph287649 追问

2021-03-28 10:23

谢謝明白了，那我这个要去税局更正吗

邹老师 解答

2021-03-28 10:23

你好，填写错误了，需要去做更正申报的

学堂用户_ph287649 追问

2021-03-28 10:23

去年所属20.10-20.12月的

邹老师 解答

2021-03-28 10:24

你好，填写错误了，需要去做更正申报的
（是针对这个回复有什么疑问吗）

学堂用户_ph287649 追问

2021-03-28 10:24

谢謝，明白了

邹老师 解答

2021-03-28 10:25

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

学堂用户_ph287649 追问

2021-03-28 10:27

坑，刚剛接触，又接了这样家公司的账

邹老师 解答

2021-03-28 10:28

是针对这个问题还有什么疑问吗

学堂用户_ph287649 追问

2021-03-28 10:32

那为什么沒交企所得税，(都没列示成本，费用)

邹老师 解答

2021-03-28 10:33

你好，虽然填写了收入，因为你的利润总额是0，所以沒交企所得税

学堂用户_ph287649 追问

2021-03-28 10:39

可以填负的吗

邹老师 解答

2021-03-28 10:39

你好，如果是亏损的，利润总额是填写负数的 

学堂用户_ph287649 追问

2021-03-28 10:44

这些数要与年度利润表列示的金额保持一致吧，收入为不含税收入吗

邹老师 解答

2021-03-28 10:46

你好，是的，是这样的

学堂用户_ph287649 追问

2021-03-28 11:01

但是我的账面上的数是含税的，因为没达到起征点

学堂用户_ph287649 追问

2021-03-28 11:02

没影响，还是我列示错误

邹老师 解答

2021-03-28 11:03

你好，收入应当是不含增值税的收入金额