开发商给我们物业费，我们已经开专票，现在开发单位用之前他们给我们物业预交电费作为抵账，如何财务处理，

小文子 追问

2021-03-29 11:40

你好，我们会计说不能这样做账，属于坐支，一笔业务归一笔业务，不能冲电费

小文子 追问

2021-03-29 11:41

他说这样做不合理

小文子 追问

2021-03-29 11:42

因为我们账户没有电费这笔钱

小文子 追问

2021-03-29 11:43

是开发单位预交到电费，现在户名是我们的

meizi老师 解答

2021-03-29 12:03

你好    那你们账户没有产生电费的支出吗？ 

小文子 追问

2021-03-29 12:31

产生了，每次产生电费我们进成本

小文子 追问

2021-03-29 12:32

开发预交的电费还在电表上啊

meizi老师 解答

2021-03-29 12:32

你好 那你们就按实际发生的来做账就行了。按实际俩做 。 只是这个是 开发商帮你们先预缴了电费。 你们不是先挂其他应付款  同时挂 预付账款 -电力局的

小文子 追问

2021-03-29 12:33

供电局说这笔电费不能提现金转我们公司名下

meizi老师 解答

2021-03-29 12:34

 你好 那你们这个电费 会 支付给开发商吗 ？ 这个 电费 是你实际发生了只是 电力局是 抬头开发商的名字 不是你公司的名字是吗? 

小文子 追问

2021-03-29 12:35

之前开发交的电费开发在找我们抵账 ，从这次给我们的空置房物业费来抵账，

小文子 追问

2021-03-29 12:36

但是我们之前已经将户名过户给我们

meizi老师 解答

2021-03-29 12:36

你好    就算抵账 。 你账上也得体现电费的。  这个是开发商帮你们缴纳 。   分录就是按我上面的写 

小文子 追问

2021-03-29 12:36

这笔钱在电表预存

meizi老师 解答

2021-03-29 12:37

你好  是预存 。所以我给你挂了预付账款 科目处理的 

小文子 追问

2021-03-29 12:37

我明白我必须先把开发预交电费在会计科目体现

meizi老师 解答

2021-03-29 12:38

 你好      是的。 所以你要挂科目  

小文子 追问

2021-03-29 12:40

那我们会计说账务里面没有电费这笔，是开发预存的，交给供电局，没有到我们账户，凭证下面没有付的资料，怎么来抵账啊

小文子 追问

2021-03-29 12:41

因为之前开发交的钱我们已经户名在我们名下

meizi老师 解答

2021-03-29 12:42

你好 那你就需要做账的哦 。 你电费要做明细科目去核算的    科目都按我上面写的科目来做 借预付账款 贷 其他应付款 -开发商  ；   借 其他应付款-开发商 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税    按实际发生做 ：   借主营业务成本-电费 贷预付账款

小文子 追问

2021-03-29 12:44

那开发单位需要给我们提供什么资料

小文子 追问

2021-03-29 12:45

先挂电费科目，我们双方签署抵账协议吗

小文子 追问

2021-03-29 12:45

凭证下面付什么资料

小文子 追问

2021-03-29 12:45

我这刚学会计

小文子 追问

2021-03-29 12:46

我刚学会计，不太懂

meizi老师 解答

2021-03-29 12:47

你好 开发单位给你垫付款   预存钱的回单给你做证明资料。 代表帮你预存了 。  还可以拟定一个抵偿协议   

小文子 追问

2021-03-29 12:49

明白，辛苦了

小文子 追问

2021-03-29 12:49

我们会计总说他没法做账

meizi老师 解答

2021-03-29 12:49

没事的。希望能帮到你