老师:2018年亏损、2019年第一季度亏损，第二季度把之前亏损弥补完盈利缴的企业所得税6百多元，第三、四季度又亏损，当时2019年企业所得税年报汇算清缴申报表是亏损 ，到2020年6月份税务局打电话问多交税费了吗？我直接做调整，这个调整是在2020年6月份调还是2019年年末调。调成盈利缴企业所得税的600多元。整成2019年12月份盈利利润额正好交纳600多的税额。给税务局说企业没有多交税，给税务局说有个数据填错啦

巴豆 追问

2021-03-29 14:51

已在税务大厅调过企业所得税汇算清缴，还想要调账套会计科目分录，如果调的话是在2019年的12月份调还是在2020年6月份调呢？在哪个月份调？

何江何老师 解答

2021-03-29 14:57

你好同学，是6月调就可以的同学