老师，我们公司税局代开了189216元的专票技术服务费，后来回款后，对公转给个人179755.2元，这个转给个人的算是劳务成本吗？从代开后、到交税、再到结转成本，具体怎么做账啊，我这样做对吗？

WQY 追问

2021-03-31 11:57

应该没开，之前的业务我还不太清楚

小惑老师 解答

2021-03-31 12:12

你代开
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
借应交税费-应交增值税
贷：银行存款
借：主营业务成本
贷：银行存款

WQY 追问

2021-03-31 12:56

不通过其他应付款-个人核算了，直接贷银行存款，是吗

小惑老师 解答

2021-03-31 13:07

你可以度过一下其他应付款