请问我给对方中介公司返佣的款项，对方是不是需要给我公司开发票

🌀晶晶🍒〰 追问

2021-03-31 20:05

我有些不明白，就是我们就是房屋中介公司，对方也是房屋中介。新房成功一单。对方公司给我们出具结算单。我们需要开发票给对方。此时，我们账务处理 借 应收账款  贷：主营业务收入  应交税费-增值税1%；可是等之后对方中介公司给我公司回款确是扣除品牌费的款。没有发票。这样的话我们应收账款不能冲平。请问整出做法？及账务处理应该怎么做？

玲老师 解答

2021-03-31 20:06

扣除品牌费这是什么费用？

玲老师 解答

2021-03-31 20:07

属于你们加盟的费用吗？

🌀晶晶🍒〰 追问

2021-03-31 20:08

不是，就相当我们借用人家平台谈成的单子，给对方的钱。

玲老师 解答

2021-03-31 20:09

这个钱你寄销售费用对方给您开发票。对方没开发票，你也正常入账。
扣款记销售费用。

🌀晶晶🍒〰 追问

2021-03-31 20:11

是不是对方应该给我们开发票呢？之前会计不懂，就是开发票借应收账款贷主营业务  应交税费。等回款再冲应收账款，但是肯定冲不平，所以感觉账务处理不对，请教正确做法？

玲老师 解答

2021-03-31 20:11

正确的对做法是对方扣款给你开发票。

🌀晶晶🍒〰 追问

2021-03-31 20:12

但是如果对方不给我开发票我就是进了销售费用，汇算清缴是不是还是要调出来？

玲老师 解答

2021-03-31 20:13

是的是的汇算清缴做纳税调整。

🌀晶晶🍒〰 追问

2021-03-31 20:14

您说的对方给我们开票就是进销售费用这部分吧？

🌀晶晶🍒〰 追问

2021-03-31 20:17

是不是这样：我们开票：借应收账款  贷 主营业务收入  应交税费-应交增值税    对方回款给我们开发票    借：银行存款   销售费用  贷  应收账款      这样做对不对？

玲老师 解答

2021-03-31 20:25

对了
你写的这个分录正确。

🌀晶晶🍒〰 追问

2021-03-31 20:32

好的，谢谢

玲老师 解答

2021-03-31 20:33

不客气，问题解决，请好评。