老师先预付广告费5000，然后余款10000明天付，怎么做分录呢

吴月柳

职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2016-11-04 16:13

发票收到支付余款10000怎么做分录呢

玲追问

2016-11-04 16:18

借预付账款 5000 贷现金借销售费用15000 贷预付账款15000 借预付账款10000 贷现金10000 是这样做分录吗老师

吴月柳解答

2016-11-04 16:11

借：预付账款或应付账款5000 贷：银行存款或现金

吴月柳解答

2016-11-04 16:15

借：**费用贷：预付账款或应付账款，付款，借：预付账款或应付账款贷：银行存款

吴月柳解答

2016-11-04 16:21

是的

精选问题

老师请问，我们公司12月支付了土地及地上附着物款，问

你好，可以的，你买来的时候就可以直接使用吗？如果是一个房屋的话，分不出土地和建筑物分别多少，直接做固定资产。答
原来一直没有申报印花税，我是不是只能在本次一次问

是的，只能在本次一次申报了答
老师，如果公账上有一笔社会保险局退回的款，备注了2 问

一、收到稳岗返还款时执行《企业会计准则》的企业：借：银行存款贷：递延收益二、后续使用或确认收益时用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的：借：递延收益贷：营业外收入（其他收益）如果稳岗返还资金是用于冲减相关成本费用的（比如冲减管理费用）：借：递延收益贷：管理费用等三、执行《小企业会计准则》的企业：因为小企业会计准则简化了核算，收到稳岗返还款时可以直接计入当期损益：借：银行存款贷：营业外收入答
报销差旅费，现金补足不足款怎么记科目问

你好，就是报销差旅费预支的款不够，报销的时候又用现金支付了不足的报销款，是这个意思吧？还是记入管理费用—差旅费。答
我公司往年因农收购发票不合格，被税务局提出要求问

你好，实际没有业务吗？当时账务处理怎么做的？答

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