物流公司，去年的中转费（由自己公司承担）全部做到应收账款，请问，今年应该怎么调账？

向阳。 追问

2021-04-02 14:40

就是结算时本来收入是90，有10是公司自己承担的物流中转费，我直接全部100做进应收账款里面了，现在对方就一直挂着欠我10.

郭老师 解答

2021-04-02 14:44

借销售费用贷应收账款

向阳。 追问

2021-04-02 14:50

你好，之前做的是借应收账款， 贷主营业务收入、增值税  ，

向阳。 追问

2021-04-02 14:52

不用通过以前年度损益调整吗？

郭老师 解答

2021-04-02 14:54

都可以
这个金额不大的可以做到今年

向阳。 追问

2021-04-02 14:57

我说我之前做的错误的分录是借应收账款100， 贷主营业务收入、增值税 ，其实应收账款只有90.我现在直接做借销售费用10贷应收账款10就可以了吗？涉及损益类科目了，不用通过以前年度损益调整吗？

向阳。 追问

2021-04-02 14:58

好几笔都是，一共差不多花几千块。

郭老师 解答

2021-04-02 15:03

可以的
可以做到今年的销售费用

向阳。 追问

2021-04-02 15:04

一笔做到销售费用就行了嘛？

向阳。 追问

2021-04-02 15:21

老师，那之前确认收入的缴纳的增值税怎么办？所得税怎么办？

郭老师 解答

2021-04-02 15:39

你好
是的
增值税正常缴纳的
你们开了发票的吗