老师，我有一张普票是20.12.31号开具的，会计已经在20年第四季度申报增值税了，因为银行是21.1.1号收到的，所以我就做成21年1月份了，所以我这个季度该怎样申报增值税？账上的收入比实际大，

石头剪刀布 追问

2021-04-05 12:41

我是12.31开票，1.1号计入收入

石头剪刀布 追问

2021-04-05 12:44

但是这张普票，会计12月份申报的

郭老师 解答

2021-04-05 12:45

你的增值税和所得税申报带12月份里面吗？

郭老师 解答

2021-04-05 12:45

如果是这样的话，一月份做收入所得税和增值税都不需要申报的。

石头剪刀布 追问

2021-04-05 12:48

都在12月已申报，

石头剪刀布 追问

2021-04-05 12:50

老师，如果一月份不申报的话，那报送的的财务报表不就和单位上的报表不一至了吗？

郭老师 解答

2021-04-05 12:56

你12月份儿本来就不一致，你没有收入却申报了，不是吗？

石头剪刀布 追问

2021-04-05 13:24

老师，
应付工资这一栏期末数怎么没有呀

石头剪刀布 追问

2021-04-05 13:31

辛苦你了老师

郭老师 解答

2021-04-05 13:36

你好，你是做了工资计提吗？

石头剪刀布 追问

2021-04-05 13:39

我是当月发工资，当月计提

郭老师 解答

2021-04-05 13:43

你们计提的都发了，那就没有余额的。

石头剪刀布 追问

2021-04-05 13:46

明白了老师谢谢你

郭老师 解答

2021-04-05 13:46

不用客气，工作愉快。

石头剪刀布 追问

2021-04-05 13:54

老师，报送的财务报表和财务软件上的报表，始终查那一张普票的钱，那有什么好的建议呢？

郭老师 解答

2021-04-05 13:58

去年查了这个金额
今年还是这样
两年的合计就对

石头剪刀布 追问

2021-04-05 14:06

老师，那给他报送的报表数，和我自己的金蝶软件上的报表数不符，那下次再给他报送报表的时候就不方便了对吧，老师

郭老师 解答

2021-04-05 14:07

应该是你的财务报表和你所得税增值税申报表的收入不一致吧。

石头剪刀布 追问

2021-04-05 14:14

不一致，季报的时候也给税务局传资产负债表和利润表，那这个月要是不报那张普票，那和他的利润表也对不上了是吗？老师

郭老师 解答

2021-04-05 14:16

12月份儿，你的账务处理是怎么做的？然后申报是怎么做的？

石头剪刀布 追问

2021-04-05 14:44

我的账务处理，是我没有算这笔收入，申报的时候，申报了这张普票

郭老师 解答

2021-04-05 14:46

报的是哪个税种？是增值税还是所得税？