你好杨老师，想咨询一下上年社保多计提了，一月份冲回分录应该怎么做，没有以前年度损益调整这个科目

最最可爱的老师~ 追问

2021-04-07 09:00

那是不是借应付职工薪酬贷利润分配未分配利润

耿老师 解答

2021-04-07 09:08

你好！你们原来计提分录怎么做的？

最最可爱的老师~ 追问

2021-04-07 10:45

借管理费用社保费贷应付职工薪酬社保（单位缴纳）

耿老师 解答

2021-04-07 11:00

你好！可以按你们上边分录处理，实务中一般是用原方向红字