老师晚上好！这家公司ETC扣款怎么入账？用银行卡支付的。河南视博电子有限公司代收的款？

金猪宝宝 追问

2021-04-06 20:09

金额怎么算呢？付给过渡账号的和付给河南视博的加起来吗？

meizi老师 解答

2021-04-06 20:10

你好 你们是电子普票还是一般的纸质发票  

金猪宝宝 追问

2021-04-06 20:13

现在客户还没提供发票。只有银行回单，我们不知道付出两次怎么入账。付给河南视博电子有限公司挂应付账款吗？

meizi老师 解答

2021-04-06 20:16

你好     你挂应付账款来核算。 这个ETC 是计入管理费用去  

金猪宝宝 追问

2021-04-06 20:21

借:应付账款_河南视博电子有限公司  贷银行存款。这个账怎么平？借:管理费用  贷:银行存款 不是付了两次吗？

meizi老师 解答

2021-04-06 20:25

 你好 你做费用 贷方 走应付账款哦 。 你都付款了 你还挂应付账款干嘛 。  借管理费用贷应付账款  借应付账款贷银行存款 

金猪宝宝 追问

2021-04-06 20:54

可是1月份的ETC扣款金额为借:管理费用24.64 贷应付账款_河南视博电子有限公司24.64
付给河南视博电子有限公司的金额是56.81+82.3=139.11借:应付账款_河南视博电子有限公司139.11 贷:银行存款139.11。

金猪宝宝 追问

2021-04-06 20:55

付给过渡账号也是从银行存款里扣款的。这样的话银行余额对不上，怎么办？

meizi老师 解答

2021-04-06 21:04

你好   你们是有两个业务吗？  

金猪宝宝 追问

2021-04-07 08:08

就是一个业务。支付ETC费用

meizi老师 解答

2021-04-07 08:26

你好。 你支付的ETC费用 。就直接根据支付的金额 直接做 ：借管理费用-通行费贷银行存款    把你支付的合计金额来做一笔 就行了。  

金猪宝宝 追问

2021-04-07 12:27

老师的意思就是说银行支付的过渡账号ETC费用加银行付给河南视博电子有限公司的合计金额就是通行费，是这个意思吗？

meizi老师 解答

2021-04-07 12:51

你好    是的。都是计入通行费明细去。 这个计入管理费用一级科目去核算