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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-11-07 15:26

老师 我这不是补做分录  我是期初没有短期借款的余额  现在突然冒出要还款   我就想这能不能直接做一笔分录  借：本年利润未分配利润  贷：短期借款  来弥补这个漏入的期初  只是内帐 不涉税  关键是这笔分录也要符合会计准则

王姑娘 追问

2016-11-07 15:32

遗漏的时候还没开始做正规的财务账  只是流水 账  如果按您说的补这个分录  存款会与现实差距太大喔  当初建账的时候为了借贷相等  我就把差额都记到了未分配利润   所以现在发现有问题 应该可以直接冲减把？

邹老师 解答

2016-11-07 15:17

你好，补做这笔分录
借；短期借款   应付利息或财务费用  贷；银行存款

邹老师 解答

2016-11-07 15:27

你好，如果不是遗漏了，怎么会有需要偿还的短期借款呢

邹老师 解答

2016-11-07 15:45

那只能是用未分配利润来调整了
借；未分配利润   贷；短期借款

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相关问题讨论
借：应付利息 贷：银行存款
2021-04-22 11:53:22
你好 借财务费用-利息支出6000贷应付利息 6000 支付 借应付利息 6000贷银行存款
2019-12-23 11:12:53
你好，你公司是收到利息收入，还是支出借款利息？
2019-11-01 14:44:30
你好！ 借记 银行存款 2500000-175000 财务费用 175000 贷记 短期借款 2500000
2018-04-09 12:40:00
你好 借入款项，借；银行存款，贷；短期借款 计提利息，借；财务费用，贷；应付利息 支付利息，借；应付利息，贷；银行存款 偿还本金，借；短期借款，贷；银行存款
2020-07-06 15:43:19
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