老师，公司20年12月刚成立，12月公户收到老板转来的1000元的往来款，该如何做分录？这1000元用于扣社保，扣网银开户费，交税等。

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2021-04-07 10:41

借银行贷其他应付款，备注投资款话，贷实收资本可以，是不是筹建期，不是，你看截图，借管理费用办公费，贷银行交税是交啥税，

李木子追问

2021-04-07 10:46

交税是预交企税，目前还没有业务，也没有产生收入啥的。

maize老师解答

2021-04-07 10:58

啥都没有你们咋有企业所得税，建筑业？？借所得税费用贷应交税费，借应交税费贷银行，

maize老师解答

2021-04-07 10:59

要是建筑业，你这个还是筹建期做借管理费用开办费可以，扣社保，扣网银开户费交社保，二级科目各项费用改为管理费用开办费

李木子追问

2021-04-07 11:12

所以是预交的企税，因为我们要入驻一个商城，必须提供完税证明，我们有没有业务，只能提前预交企业所得税。还有我们是电子产品行业

maize老师解答

2021-04-07 11:22

，借应交税费贷银行，别的做管理费用开办费，可以

精选问题

老师我接手了一家代账公司拿回来的账，把银行存款问

你好，这个需要去打银行流水看，看哪些数据错误了，去更正调整。这个银行存款，需要跟账单对得上才行答
老师，小规模要报财务报表年报啊，我电子税务局上显问

你好，是的，是需要报的。答
2022年有一笔跟法人的银行借款20万，登记到公账的问

一、冲销原错误分录借：其他应付款 - 法人（原对应贷方科目） 200,000 贷：银行存款 - 东莞银行 200,000 二、重新正确入账借：其他应收款 - 法人 200,000 贷：其他应付款 - 社保 200,000 2. 法人缴纳社保后：借：其他应付款 - 社保 200,000 贷：其他应收款 - 法人 200,000 借：管理费用 - 社保费 200,000 贷：银行存款 - 农行（法人私人账户） 200,000 答
老师，帮我看看做账的会计讲这个报关单有问题，讲930 问

你好，这个与货物有关的这个价外费用属于货物的购买成本。答
12月支付的费用，25.1月发票才开具，怎样做就能计入1 问

可在12月做费用分录，收到后再附上发票答

在线提问累计解决 181321个问题