老师，请问我要从今年开始新建账套，前期数据是不是根据2020年底的科目余额表填写作为期初数据就可以了

陆 追问

2021-04-07 15:19

现在有个问题，我看到2020年12的余额表本年利润贷方余额8133.78，利润分配借方24095，但是前期会计给我20212的余额表期初数的本年利润无借贷余额，利润分配贷方-15961.22
这个数正好是24095-8133.78的差额，这样我录入2月凭证后期初合计和他的期初合计就不同了，我想问下这种情况我怎么处理
是不是他给我的账套2020年没有结转本年利润啊

黎老师 解答

2021-04-07 15:30

同学你好，
1、对方给你的是2020年12月月末数据（相当于2021年的期初数），余额表显示本年利润和利润分配，说明对方在2020年12月没有把本年利润转入利润分配，就直接提供利润分配数据给你。
2、在期初利润分配填贷方-15961.22，或者选择本年利润贷方余额8133.78，利润分配借方24095填入也可以。

陆 追问

2021-04-07 15:38

但是我自己也疏忽了，我已经按没有结转的本年利润和利润分配数据填写了科目余额，现在已经把2021年的2 月的资料录入完毕，打出来的科目余额表才发现和他给我的数据不一致

陆 追问

2021-04-07 15:39

这是不是已经没更改了，要不就从新再建账

黎老师 解答

2021-04-07 15:42

同学你好，你要看哪个数据是不一致。建账结束了，就更正不了，只能重新建账。

陆 追问

2021-04-07 15:47

就是本年利润和利润分配

黎老师 解答

2021-04-07 16:02

同学你好，建账都是这样的，建账完成后，期初的余额数都修改不了。

陆 追问

2021-04-07 16:44

老师，我从新输入了期初数据，在未分配利润贷方输入-15961.22，建账后打开科目余额表怎么就变成利润分配借方15961.22了呢

黎老师 解答

2021-04-07 16:49

同学你好，贷方-15961.22=借方15961.22，这个科目显示借方余额。

陆 追问

2021-04-08 10:31

那就和前面会计给我的科目余额表合计数不一样，这个没关系吗？本年利润的借贷方也不一样，这个科目的余额借贷方我有点糊涂了

黎老师 解答

2021-04-08 12:11

同学你好，这个利润分配贷方-15961.22是之前的财务给，你现在显示的是借方15961.22，这个数据是一致的，只要不过一个显示在贷方，一个显示在借方，本年利润的借方有余额是当期是亏损，贷方有余额是有盈利。