老师，年报开办费无票在纳税调整表多少行填写

luckily 追问

2021-04-07 15:36

谢谢老师，请问2020年亏损，汇算清缴调增后需交税，2020年12月份未分配利润需调吗

meizi老师 解答

2021-04-07 15:42

你好         缴纳税费的话 那么你  要调整企业所得税的    会影响利润分配的

luckily 追问

2021-04-07 15:59

老师，帮帮忙，如何调，谢谢

meizi老师 解答

2021-04-07 15:59

你好描述业务   看下。 你调增只是做企业所得税缴纳和 计提分录的 。你们是小企业会计准则吗  

luckily 追问

2021-04-07 16:01

是的，我是有笔开办费无票调增8000多，所以就成正数3639.4，要交税

meizi老师 解答

2021-04-07 16:06

你好   借利润分配-未分配利润贷应交税费-应交企业所得税 缴纳：借  应交税费-应交企业所得税 贷银行存款  

luckily 追问

2021-04-07 16:07

老师，我的分录就是这样的，我是问如此我12月份的未分配利润要修改吗？年财报是调整后的数据吗？

meizi老师 解答

2021-04-07 16:09

你好        你 财务软件支持你修改期初 。 你才能改的。现在一般好多财务系统是不支持修改期初的。  你就不去改就行了。   

luckily 追问

2021-04-07 16:12

那我年度财报与12月份的数据就不一样了啊

meizi老师 解答

2021-04-07 16:13

你好  你调整后 你系统改不了 就会有差异的

luckily 追问

2021-04-07 16:22

那汇清缴后交税181.87，年度财报表也以此报出，财务软件12月份修改不了数据，2021年第一季度又盈利，直接又弥补12月份假象亏损，怎么办？

meizi老师 解答

2021-04-07 16:25

你好     你去看看你到底是弥补了亏损后 是盈利还是  亏损。 如果弥补后还是亏损 就不需要缴纳企业所得税的。 你都不需要做分录

luckily 追问

2021-04-07 16:39

弥补后是盈利，还是要交税
主要是2020年我汇算清缴是要交税的，一季度也不能弥补了啊

meizi老师 解答

2021-04-07 17:01

你好     你1季度一般是弥补不了的。 要2季度才会弥补的