本月计提并缴纳去年个人所得税 怎么做账呀

心地善良的屎壳郎 追问

2021-04-08 10:53

是的老师

邹老师 解答

2021-04-08 10:57

你好
借：应付职工薪酬，贷：应交税费——个人所得税
借：应交税费——个人所得税，贷：银行存款  

心地善良的屎壳郎 追问

2021-04-08 10:59

那应付职工薪酬就有余额呀 又怎么做呢

邹老师 解答

2021-04-08 11:03

你好，做一笔计提工资分录，就没有余额了啊

心地善良的屎壳郎 追问

2021-04-08 11:05

这个是个人所得税 那分录怎么写

邹老师 解答

2021-04-08 11:08

你好
计提，借：应付职工薪酬，贷：应交税费——个人所得税
缴纳，借：应交税费——个人所得税，贷：银行存款  
（是针对这个回复有什么疑问吗）

心地善良的屎壳郎 追问

2021-04-08 11:12

我是说应付职工薪酬不就有余额了吗

心地善良的屎壳郎 追问

2021-04-08 11:13

你计提分录是什么 最后 应付职工薪酬是不能有余额的

邹老师 解答

2021-04-08 11:20

你好，做一笔计提工资分录，就没有余额了啊
借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬