老师你好，我们收到的增值税即征即退收入，在企业所得申报里要纳税调增收入吗？

小半半 追问

2021-04-08 14:28

那老师，这个表里我的减免金额怎么保持一直呢？

小半半 追问

2021-04-08 14:29

我们是污水处理厂，享受三免三减半第一年，是填所得减免优惠明细表吧？

答疑何老师 解答

2021-04-08 14:36

对的
是填写这个表的

小半半 追问

2021-04-08 14:38

那我的项目收入是利润表里的营业总收入吗？，项目成本是营业总成本？应分摊的期间费用是那些？

答疑何老师 解答

2021-04-08 14:41

期间费用就是管理费用等科目

小半半 追问

2021-04-08 14:42

可是这个收入里没有记在其他收益（增值税即征即退收入），所以调整后不是我的全部减免所得额金额

答疑何老师 解答

2021-04-08 15:02

那你计入营业外收入

小半半 追问

2021-04-08 15:33

我们执行的是企业会计准则，有其他收益科目

小半半 追问

2021-04-08 15:33

不属于营业外收入呀

答疑何老师 解答

2021-04-08 15:55

那你就用其他收益科目就行了

小半半 追问

2021-04-08 21:12

问的没有这个科目呀

小半半 追问

2021-04-08 21:12

老师我觉你还是应该去看下申报表在回答问题呢，谢谢

答疑何老师 解答

2021-04-09 07:40

申报表里还是营业外收入的