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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2021-04-08 14:38

你好，具体是什么发票就直接计入主营业务成本核算呢？

羞涩的云朵 追问

2021-04-08 14:42

我们公司是做测绘，又请别人来支援测绘，2月份现金支付，3月才收到对方发票

邹老师 解答

2021-04-08 14:45

你好，那这种情况是计入成本核算的 

羞涩的云朵 追问

2021-04-08 14:53

2月份现金支付，3月才收到对方发票，2月是不是还要做成借：应付账款，贷：现金  是吗老师谢谢

邹老师 解答

2021-04-08 14:58

你好，2月份现金支付，借：预付账款，贷：库存现金
3月才收到对方发票，借：主营业务成本，贷：预付账款

羞涩的云朵 追问

2021-04-08 15:01

2月份的原始凭证是不是附现金取款单，3月份的原始凭证附发票

邹老师 解答

2021-04-08 15:07

你好，2月份的原始凭证是现金付款单 ，3月份的原始凭证附发票

羞涩的云朵 追问

2021-04-08 15:17

这样对嘛老师谢谢

邹老师 解答

2021-04-08 15:22

你好，是的，是这样的

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借主营业务成本贷预付账款。
2021-12-01 10:34:20
你好，能提供一下这个分录（主营业务成本结转到预付账款）吗？
2019-04-26 16:58:51
您好，运输公司，公司购入石油专票，要记入主营业务成本。
2016-10-29 20:28:07
你好； 说明你之前 支付了预付账款出去 。 借预付账款贷银行存款 ；然后收到发票做：借主营业务成本贷预付账款 ；
2021-11-03 13:39:47
借：预付账款 贷：利润分配-未分配利润
2023-02-05 21:27:56
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