公司是做平台的，店铺都是个人用户，平台收店铺一年10000元的平台使用费。这个10000元因为都是个人付的，很多个人是不需要发票的，钱也是打在基本户的，那我怎么处理？一定要确认收入吗？

网云. 程 追问

2016-11-08 14:25

是不是分录是，假设是小规模纳税人
借：银行存款 10000
   贷：贷主营业务收入 4854.37
          应交税费-应交增值税 145.63
          销售费用-贴现 5000

吴月柳 解答

2016-11-08 13:57

你好，要确认收入的，不然你只能挂借款往来，但是你不可能一点都不确认收入

吴月柳 解答

2016-11-08 14:17

这样也要相当于收入一万，付出的五百当销售费用

吴月柳 解答

2016-11-08 14:27

借：银行存款10000  贷：主营业务收入9708.74  应交税费-应交增值税291.26，返利，借：销售费用  贷：银行存款