去年暂估了15万成本入账，借，主营业务成本，贷其他应付款。今年3月份收到发票10万。1月份实际支付5万，怎么做分录。

古力娜娜 追问

2021-04-08 20:45

是的，另外5万准备在汇算清缴之前取得

古力娜娜 追问

2021-04-08 20:46

实际业务包括很多费用，不止一项业务。

meizi老师 解答

2021-04-08 20:49

你好  那就没事 。你就汇算税前扣除就行了。  费用的话  你就红冲了  15万暂估在做一笔实际的费用即可  

古力娜娜 追问

2021-04-08 20:57

老师，那现在取得得发票怎么做分录呢？

meizi老师 解答

2021-04-08 20:58

 你好取得发票了  你门这个 业务都是要计入主营业务成本去的吗  

古力娜娜 追问

2021-04-08 21:00

是的，直接计成本去了

meizi老师 解答

2021-04-08 21:01

 你好既然都是2020年的成本。 直接把发票附2020年 暂估的凭证后面去   不单独做分录了  

古力娜娜 追问

2021-04-08 21:03

实际支付时候，再冲回这预提的其他应付款吗？

meizi老师 解答

2021-04-08 21:04

 你好   你现在别去动2020年的账了。  因为你 报了4季度的 。现在收到发票直接附凭证后面去。  发票与你暂估金额没有差异的话  

古力娜娜 追问

2021-04-08 21:05

款还没付呢？还在其他应付款趴着呢。

meizi老师 解答

2021-04-08 21:15

你好没有付款就挂在应付款里面   

古力娜娜 追问

2021-04-08 21:16

好的，谢谢老师。

meizi老师 解答

2021-04-08 21:17

没事的。希望能帮到你 。    记得汇算前取得合理发票就行了